وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505ه- مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند:
1 - صورت وضعیت های مالی و عملکرد طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال های مالی 1384،1385،1386،1387، مشروط به انجام تکالیف مندرج درصورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید میگردد.
2 - با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1389/7/28 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل طرح و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیات مدیره سازمان مزبور در (9 بند) مربوط به سال های مالی منتهی به تاریخ های یاد شده به شرح صورتجلسه پیوست که، تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تعیین میگردد.
این تصویب نامه در تاریخ 1391/1/27 به تایید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است.
محمد رضا رحیمی معاون اول رئیس جمهور
صورتجلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی
صورت وضعیت مالی و عملکرد سالهای مالی 1387،1386،1385 و 1387 طرح تملک دارائی های
سرمایه ای سازمان منطقه آزاد ارس
مورخ 1389/7/28
پیرو دعوتنامه شماره 621/20/892 مورخ 1389/7/20، جلسه کمیته منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورت وضعیت مالی و عملکرد سالهای مالی 1386،1385،1384، و 1387 طرح تملک دارائیهای سرمایه ای سازمان منطقه آزاد ارس در تاریخ 1389/7/28 راس ساکت 11:00 صبح در محل منطقه آزاد ارس با حضور اعضای کمیته و نمایندگان حسابرس مستقل (سازمان حسابرسی) و مجری و ذیحساب طرح تمک دارائیهای سرمایه ای تشکیل و پس از بحث و تبادل نظر پیرامون صورت وضعیت مالی و گزارش حسابرسی طرح تملک دارائی های سرمایه ای سالهای مالی 1386،1385،1384، و 1387 سازمان منطقه آزاد ارس، از آنجا که اکثر بندهای مطروحه در گزارش های حسابرسی سال های مالی 1384 لغایت 1386 در سنوات بعد برطرف گردیده و یا به گزارش حسابرسی سال مالی1387 انتقال یافته است، بنابراین کمیته ضمن عدم پذیرش تاخیر در ارائه صورتهای مالی و برگزاری به هنگام مجمع عمومی عادی سالیانه، تذکراتی ایراد نمودند، در ادامه پس از بررسی صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی منتهی به30 اسفند ماه 1387 و استماع گزارش سال87 حسابرس مستقل طرح تملک دارائی های سرمایه ای و توضیحات مجری و ذیحساب طرح در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ شد:
1 - در خصوص بند 3 گزارش حسابرس مستقل:
پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر تکمیل و بهره برداری از دارائی ایجاد شده در سال1389 ، مقرر گردید مجری طرح ضمن انجام اقدامات و اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم برابر قوانین و مقررات و پیگیری جهت تحویل دارایی به دستگاه بهره بردار، گزارش اقدامات و اصلاحات به عمل آ مده را حداکثر طی مدت چهار ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل ارائه نماید.
2 - در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل:
پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر تحویل و بهره برداری از دارائیهای مورد اشاره، مقرر شد مجری طرح ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها، برابر تبصره یک ماده113 قانون محاسبات عمومی کشور، گزارش اقدامات به عمل آمده را حداکثر طی مدت چهار ماه به مراکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل ارائه نماید.
3 - در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل:
ضمن تاکید بر رعایت استانداردهای حسابداری و موازین کنترل های داخلی در ثبت به موقع کلیه رویداد های مالی، رعایت کامل قوانین و مقررات مورد تاکید قرار گرفت. همچنین مقرر شد ضمن تعیین تکلیف میلگردهای مذکور اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در این ارتباط در حسابها انجام شده و گزارش اقدامات به عمل آمده حداکثر طی مدت چهار ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل ارائه شود.
4 - در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل:
توضیحات ارائه شده مبنی بر اخذ پاسخ تائیدیه پس از تاریخ صدور گزارش حسابرس مستقل به استماع کارگروه رسید، مقرر شد نسبت به ارائه پاسخ دریافتی به حسابرس مستقل اقدام شود.
5 - در خصوص بند9 گزارش موارد عدم رعایت الزامات قانونی:
توضیحات ارائه شده به استماع کمیته رسید، مقرر شد ظرف مدت دو ماه مدارک مربوطه به حسابرس مستقل ارائه شود.
6 - در خصوص بند 10 گزارش موارد عدم رعایت الزامات قانونی:
ضمن استماع توضیحات ارائه شده به کمیته، مقرر شد بگونه ای برنامه ریزی شود که پشرفت پروژه ها در موعد مقرر انجام شود.
7 - در خصوص بند11 گزارش موارد عدم رعایت الزامات قانونی:
مقرر شد مجری طرح در ارتباط با برقراری پوشش بیمه ای موضوع پیمان ها توسط پیمانکار و نیز پوشش بیمه ای موجودیها در چارچوب بودجه مصوب و با رعایت مقررات و صرفه و صلاح سازمان اقدام نماید.
8 - در خصوص بندهای 14،13،12 و 15 گزارش موارد عدم رعایت الزامات قانونی:
پس از استماع توضیحات ارائه شده مقرر شد مدارک و مستندات اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل ارائه شود. همچنین رعایت کامل قوانین و مقررات در خصوص موارد مندرج در بندهای فوق مورد تاکید کمیته قرار گرفت.
9 - در خصوص بند 16 گزارش حسابرس مستقل:
مقرر گردید مجری طرح ضمن ارائه به موقع صورتهای مالی طرح تمک دارائیهای سرمایه ای برای سال مالی1389 ، با هماهنگی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ترتیبی اتخاذ نماید تا امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل طرح تمک دارائی های سرمایه ای برای طرح در مجمع عمومی سالیانه در موعد مقرر قانونی فراهم شود.
جلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 13:00 با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.