هیات وزیران در جلسه 1394/12/2 به پیشنهاد شماره 2919 /10 /942 مورخ 1394/8/14 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب 1372 - تصویب کرد:
1 - صورت های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار مربوط به سال مالی منتهی به 1391/12/30 به شرح صورتجلسه مورخ 1394/5/26 پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید میشود.
2 - سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار، برای سال مالی منتهی به 1392/12/29 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین میشود.
اسحاق جهانگیری
معاون اول رئیس جمهور
صورتجلسه مجمع عمومی (کار گروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1391 سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار، مورخ 1394/5/26
پیرو دعوتنامه شماره 1589 /20 /942 مورخ 1394/5/14 جلسه مجمع عمومی (کار گروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1391 سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار در تاریخ 1394/5/26 در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیات مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه 1391 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه 1391 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند:
1- در خصوص بند (1 - 4) گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره نتایج اقدامات انجام شده از جمله فهرست حاوی کلیه اطلاعات مربوط به سوله های تکمیل شده سازمان را به همراه سایر مدارک و اطلاعات مورد لزوم در ارتباط با اصلاحات و تعدیلات اعمال شده در حسابها به حسابرس مستقل ارائه نماید.
2- در خصوص بند (2 - 4) گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره اقدامات در دست انجام در جهت تعیین تکلیف اراضی در تصرف اهالی بومی را تا حصول نتیجه نهایی پیگیری نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها، نتایج اقدامات را به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نمایند.
3- در خصوص بند (3 - 4) گزارش حسابرس مستقل: گزارش سازمان در خصوص پایان رسیدگی محاکم قضایی و اعمال اصلاحات لازم در حسابها به استماع رسید و مقرر شد هیات مدیره نسبت به ارائه گزارش نتایج اقدامات از جمله مدارک مربوط به تعدیلات و اصلاحات اعمال شده در حسابها را به حسابرس مستقل ارائه نماید.
4- در خصوص بند (4 - 4) گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ضمن پیگیری اقدامات در دست انجام در جهت رفع مغایرت و اصلاح مقدار اراضی قابل واگذاری در حسابها، نتایج اقدامات و تعدیلات و اصلاحات انجام شده در حسابها را به حسابرس مستقل جهت رسیدگی ارائه نماید.
5 - در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل: ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد هیات مدیره نسبت به ارائه مدارک مربوط به اراضی مازاد واگذار شده به حسابرس مستقل اقدام نماید، همچنین اعضای مجمع به منظور جلوگیری از انحصار و افزایش قیمت زمین مقرر نمودند سازمان منطقه ضمن نظارت بر قیمت زمین های واگذار شده توسط شرکت مکران ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن رعایت صرفه و صلاح و حقوق سازمان، واگذاری زمین برای پروژه های پتروشیمی و... بر اساس مجوزهای وزارت نفت و اخذ مجوزهای زیست محیطی صورت پذیرد.
6 - در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حساب ها در ارتباط با شرکتهای فرعی گروه و نیز ارائه صورت های مالی تلفیقی مربوط به سال مالی 1392 منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی، اطلاعات و اسناد و مدارک مربوطه به همراه صورتجلسات مجامع عمومی عادی سال مالی 1391 تعداد 13 شرکت فرعی و وابسته و اوراق سهام 19 فقره سرمایه گذاری در سهام شرکت ها، جهت بررسی و اظهار نظر در اختیار حسابرس مستقل و بازرس قانونی قرار گیرد. همچنین گزارش اقدامات سازمان در راستای اجرای تکالیف کار گروه کاهش تصدی گری دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، در خصوص تعیین و تکلیف شرکت ها و موسسات تابعه، اعم از انحلال، توقف و یا ادامه فعالیت به استماع کار گروه رسید، مقرر شد هیات مدیره اقدامات لازم را در اجرای تصمیمات ابلاغی کار گروه مذکور به عمل آورده و گزارش نتایج اقدامات از جمله چگونگی تصفیه شرکت های منحله را به دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
7- در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد ضمن تهیه و ارائه اطلاعات و مستندات مربوطه و نیز تعیین تکلیف واریزی های نامشخص و اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم بابت موارد فوق الذکر در حساب ها پس از دریافت پاسخ تاییدیه های درخواستی، نتایج اقدامات حداکثر طی مدت دو ماه به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد.
8 - در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط به هزینه های انتقالی موضوع بند گزارش به حسابرس مستقل و بازرس قانونی اقدام نمایند.
9- در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده، ابلاغی توسط دبیرخانه شورای عالی (طی نامه شماره 223 /20 /902 مورخ 28 /2 /90) در سازمان اجرایی و هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید نسبت به تهیه و ارائه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1392 بر اساس دستورالعمل ابلاغی و استاندارهای حسابداری اقدام لازم را به عمل آورد.
10 - در خصوص بند 10 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تائیدیه های ارسالی به ویژه پاسخ تاییدیه های بانکی اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد.
11- در خصوص بند 11 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفند ماه 1391 و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، منوط به انجام تکالیف تعیین شده در این صورتجلسه مورد تصویب قرار میگیرد.
12- در خصوص بند 12 گزارش حسابرس مستقل (تاکید بر مطلب خاص): مقرر شد هیات مدیره نسبت به بازنگری در برنامه های سازمان و تهیه و پیشنهاد برنامه های مدون عملیاتی با توجه به ظرفیت های منطقه، در چارچوب ماده (5) اساسنامه سازمان با هماهنگی دبیر شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و سایر مراجع ذیربط اقدام نماید.
13- در خصوص بند 13 گزارش حسابرس مستقل (تاکید بر مطلب خاص): مقرر شد هیات مدیره اقدامات در دست انجام در جهت اصلاح و صدور اسناد مالکیت اراضی تحت تملک سازمان، بر اساس طرح کاداستر را با رعایت سایر مقررات تا حصول نتایج نهایی و رفع مغایرت های موجود پیگیری نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات را به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نماید.
14- در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی: ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و هیات مدیره و مدیران وقت سازمان در خصوص عدم رعایت مصوبات بودجه و انحرافات ایجاد شده مقرر شد هیات مدیره اطلاعات مربوط به دلایل توجیهی و علل مغایرات بودجه و عملکرد را تهیه و به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نماید.
15- در خصوص بند های (15 - 16 - 17 و 19) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده راجع به بندهای (2 - 15، 3 - 15، 16، 3 - 17، 6 - 17، 8 - 17، 4 - 19، 8 - 19، 9- 19) با تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و مسئولین وقت در رعایت قوانین و مقررات مربوط، مقرر شد هیات مدیره تدابیری اتخاذ نماید تا ضمن تقویت سیستم کنترل های داخلی، مفاد قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی، اساسنامه سازمان، بودجه مصوب و اصلاحیه آن، آییننامه مالی و معاملاتی مناطق آزاد تجاری - صنعتی، لایحه اصلاحی قانون تجارت و سایر قوانین و مقررات موضوعه و مرتبط بدرستی و به طور کامل رعایت گردد. نتایج اقدامات در اجرای تکالیف این بند به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد.
16- در خصوص بند 20 گزارش بازرس قانونی: مقرر گردید هیات مدیره اقدامات لازم را مطابق با تکالیف جلسه مجمع عمومی مورخ 1392/1/28 و تکالیف مندرج در این صورتجلسه به عمل آورده و ضمن پیگیری جهت حصول نتیجه مناسب، هر سه ماه یکبار گزارش نتایج اقدامات را به دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
17- در خصوص بندهای (18 و 21) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن ارائه فهرست کامل پیمان های موضوع بند (18) گزارش، نسبت به تعیین تکلیف و تسویه حق بیمه موضوع بند (21) گزارش اقدامات لازم به عمل آمده و نتیجه اقدامات به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد.
18- در خصوص بند 22 گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده در خصوص اخذ مجوز سفرهای خارجی کارکنان از کمیته سفرهای خارجی دبیرخانه شورا، مقرر شد نسبت به ارائه مجوز کمیته سفرهای خارجی دبیرخانه در خصوص کلیه سفرهای خارجی کارکنان سازمان به بازرس قانونی اقدام و از این پس با رعایت مقررات مربوط در ارتباط با سفرهای خارجی کارکنان اقدام گردد.
19- در خصوص بند 23 گزارش بازرس قانونی: ضمن تاکید بر انجام اقدامات فوری در اجرای تکلیف موضوع بند (15) تکالیف این صورتجلسه و بررسی و ارزیابی سیستم حسابداری شرکت های گروه و سازمان از لحاظ موارد مندرج در بند (23) گزارش و عنداللزوم اتخاذ تمهیدات و تدابیر مناسب در جهت رفع ایراد و ایجاد کارایی مناسب، مقرر شد تدابیر لازم در جهت فعال نمودن واحدهای راکد و نیمه تمام و تعیین تکلیف سرمایه گذاری های انجام شده اتخاذ و نتایج اقدامات در اجرای تکالیف این بند به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد.
20- در خصوص بندهای (1 - 24 تا 7 - 24) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده، مقرر شد ضمن ارائه مستندات و مدارک اشاره شده در خصوص موارد مذکور در بندهای فوق به بازرس قانونی، قوانین و مقررات مربوط رعایت و اقدامات در دست انجام در جهت حفظ حقوق و منافع سازمان تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شود.
21- در خصوص بند (8 -24) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن ارائه گزارش لازم در این ارتباط، متضمن توجیهات ادامه بهره برداری ارگان ها و اشخاص بهره بردار از دارائی های مورد نظر، اقدامات لازم در جهت تعیین تکلیف دارائی های مذکور به عمل آورده و عند اللزوم نسبت به مبادله توافق نامه با ارگان ها و اشخاص بهره بردار و نیز اخذ اسناد مالکیت دارائی های یاد شده و ارائه به بازرس قانونی اقدام نماید.
22- در خصوص بند (9 - 24) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره تا تعیین تکلیف پروژه های نیمه تمام و بازنگری کامل در پروژه ها از لحاظ توجیه فنی و اقتصادی و دوره بازگشت سرمایه گذاری آنها، از سرمایه گذاری در پروژه های جدید به جزپروژه هایی که در بودجه مصوب پیش بینی شده اند، خودداری نموده و فهرست آخرین وضعیت پروژه های نیمه تمام و نیز مستندات مربوط به تشخیص صلاحیت پیمانکاران را در چهار چوب قوانین موضوعه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نموده و با تقویت نظارت و کنترل پروژه نسبت به رفع مشکلات مندرج در بند فوق اهتمام نماید.
23- در خصوص بند (10 - 24) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن پیگیری موضوع تا حصول نتیجه نهایی با هماهنگی مدیریت امور حقوقی دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی، نتیجه اقدامات به بازرس قانونی ارائه گردد.
24- در خصوص بند (11 - 24) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد نسبت به ارائه برگه های سپرده سرمایه گذاری موضوع بند گزارش به بازرس قانونی اقدام گردد.
25 - در خصوص بندهای (12 -24، 13 -24، 15 -24، 18 -24، 21 -24، 22 -24 و 23 -24) گزارش بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط به بندهای گزارش به بازرس قانونی اقدام گردد.
26 - در خصوص بند (14 -24، 16 -24، 17 -24، 19 -24) گزارش بازرس قانونی: ضمن تاکید بر مسئولیت مدیرعامل و مسئولین وقت سازمان در رعایت قوانین و مقررات، بر رعایت کامل قوانین و مقررات و نیز ارائه اسناد و مدارک پشتوانه مربوط به معاملات و قرار دادهای منعقده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی جهت انجام رسیدگی و ارائه گزارش، تاکید گردید.
27- در خصوص بند (20 -24) گزارش بازرس قانونی: موضوع به استماع کار گروه رسید مقرر شد هیات مدیره نسبت به شفاف سازی وضعیت مالی و عملکرد خرید و فروش آب و برق و ارائه اسناد و مدارک مربوطه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی اقدام نماید.
28- در خصوص بندهای (25 و 26) گزارش بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط به بندهای گزارش به بازرس قانونی اقدام گردد.
29- در خصوص بند (27) گزارش بازرس قانونی: مجمع ضمن تاکید بر مسئولیت مدیر وقت در رای گیری در موارد معاملات موضوع بند گزارش، بر رعایت مقررات مورد اشاره تاکید نمود.
30- در خصوص بند (28) گزارش بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط به بندهای گزارش به بازرس قانونی اقدام گردد.
31- در خصوص بندهای (29، 30 و 32) گزارش بازرس قانونی: بندهای گزارش و توضیحات ارائه شده به استماع رسید.
32- در خصوص بند 31 گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره ضمن رفع مغایرات اطلاعات مندرج در گزارش، در چارچوب دستورالعمل ابلاغی دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، نسبت به تهیه و ارائه گزارش عملکرد سالیانه، بر مبنای دستورالعمل ابلاغی اقدام لازم به عمل آورد.
33- پیشنهاد هیات مدیره موضوع یادداشت 35 توضیحی صورت های مالی: مبنی بر انتقال مبلغ (921، 156) میلیون ریال از سود انباشته به حساب اندوخته سرمایه ای مورد تایید قرار گرفت.
34- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29 /اسفندماه /1392 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد فیمابین سازمان و سازمان حسابرسی تعیین میشود.
35 - روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید.
جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.