ماده 51 آیین نامه اجرایی ماده (14) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی

اشخاص مشمول مکلفند جهت اجرای فرایندهای شناسایی، خطر (ریسک) تعاملات کاری ارباب‌ رجوع را بر‌ اساس مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم طبقه‌ بندی کنند و رویه ‌های شناسایی را متناسب با این خطر (ریسک) در سه سطح ساده،‌ معمول و مضاعف به اجرا گذارند. همچنین، سیاست‌ ها،‌ خط‌ مشی‌ ها و رویه‌ های شناسایی ارباب ‌رجوع باید مبتنی بر رویکرد خطر (ریسک) ‌محور باشد تا نظارت مستمر و هدفمند بر تعامل کاری ارباب ‌رجوع پدید آید و سطح اطلاعات اخذ شده از ارباب‌ رجوع (‌ازجمله اطلاعات مالک واقعی اشخاص حقوقی) متناسب با خطر (ریسک) وی تعیین، نگهداری و به‌ روزرسانی شود.