آیین‌نامه نحوه تاسیس و اداره موسسات اعتباری غیردولتی

هیات وزیران در جلسه 1393/10/28 به پیشنهاد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و تایید شورای پول و اعتبار و به استناد تبصره (2) ماده (5) قانون اجرای سیاست های کلی اصل (44) قانون اساسی - مصوب 1387 - آیین‌نامه نحوه تاسیس و اداره موسسات اعتباری غیردولتی را به شرح زیر تصویب کرد:

فصل اول - تعاریف

ماده 1 - در این آیین‌نامه اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار می روند:
1 - آیین‌نامه: آیین‌نامه نحوه تاسیس و اداره موسسات اعتباری غیردولتی.
2 - بانک مرکزی: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران.
3 - موسسه اعتباری: بانک، موسسه اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی که به موجب قانون و یا با اجازه نامه بانک مرکزی تاسیس شده و به عملیات بانکی اشتغال دارد و بیش از پنجاه درصد سهام آن به اشخاص غیردولتی تعلق داشته و تحت نظارت بانک مرکزی می‌باشد.
4 - عملیات بانکی: دریافت سپرده و به کارگیری آن در قالب اعطای تسهیلات یا ایجاد اعتبار در چارچوب قانون پولی و بانکی کشور، قانون عملیات بانکی بدون ربا و مصوبات شورای پول و اعتبار از جمله مقررات ناظر بر عملیات مجاز بانکی.
5 - موافقت اصولی: موافقت کتبی بانک مرکزی با تقاضای اولیه متقاضیان تاسیس موسسه اعتباری.
6 - اجازه نامه اولیه: موافقت کتبی بانک مرکزی با تشکیل پرونده ثبتی توسط موسسین در مرجع ثبت شرکت ها.
7 - اجازه نامه تاسیس: موافقت کتبی بانک مرکزی با ثبت موسسه اعتباری در مرجع ثبت شرکت ها.
8 - اجازه نامه فعالیت: موافقت کتبی بانک مرکزی با شروع فعالیت موسسه اعتباری.
9 - مقررات احتیاطی: مجموعه تدابیر و الزامات (از جمله مقررات ناظر بر نسبت کفایت سرمایه، مقررات تسهیلات و تعهدات کلان، مقررات تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط، مقررات ناظر بر سرمایه گذاری، الزامات نقدینگی، مقررات ناظر بر طبقه بندی دارایی ها و ذخیره گیری و مقررات ناظر بر وضعیت بار ارزی) که بانک مرکزی در چارچوب وظایف و اختیارات قانونی خود با هدف به حداقل رساندن احتمال ورشکستگی موسسات اعتباری و حفظ ثبات نظام بانکی کشور اتخاذ می نماید.
10 - صلاحیت حرفه ای: دارا بودن شرایط لازم برای تصدی سمت مدیرعامل، قائم مقام مدیرعامل و عضو هیات مدیره موسسه اعتباری مشتمل بر شرایط عمومی و تخصصی در چارچوب ضوابطی که توسط بانک مرکزی تدوین و ابلاغ می‌شود.

فصل دوم - کلیات

ماده 2 - تاسیس و فعالیت موسسه اعتباری صرفاً با رعایت این آیین‌نامه و در چارچوب قانون پولی و بانکی کشور، قانون عملیات بانکی بدون ربا و سایر قوانین و مقررات مربوط از جمله مصوبات شورای پول و اعتبار امکان پذیر است.

ماده 3 - مرجع صدور اجازه نامه های اولیه، تاسیس و فعالیت موسسه اعتباری، بانک مرکزی است.

ماده 4 - اشتغال به عملیات بانکی بدون دریافت اجازه نامه‌های موضوع ماده (1) از بانک مرکزی ممنوع است. مرتکب، مشمول مجازات های مرتبط مقرر در قانون پولی و بانکی کشور، قانون تنظیم بازار غیرمتشکل پولی و سایر قوانین و مقررات مربوط می‌شود.

ماده 5 - تاسیس موسسه اعتباری صرفاً در قالب شرکت سهامی عام یا تعاونی سهامی عام با رعایت قوانین و مقررات مربوط امکان پذیر می‌باشد.

تبصره - در خصوص تعاونی های سهامی عام، دریافت موافقتنامه اولیه وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی الزامی است.

ماده 6 - تاسیس موسسه اعتباری برای تامین منابع مالی موسسین و اشخاص مرتبط با موسسه اعتباری ممنوع است. مصادیق اشخاص مرتبط با موسسه اعتباری توسط بانک مرکزی تعیین می‌شود.

ماده 7 - مراجع ثبت شرکت ها نمی توانند تقاضای تاسیس موسسه اعتباری را به ثبت برسانند، مگر آن که اجازه نامه تاسیس صادر شده توسط بانک مرکزی و رونوشت گواهی شده اساسنامه مربوط که به تصویب شورای پول و اعتبار رسیده است، ضمیمه تقاضای ثبت باشد.

ماده 8 - در مواردی که بانک مرکزی تشخیص دهد موسسین تعهدات لازم را انجام نداده اند و یا قادر به انجام تعهدات لازم و یا تاسیس و راه اندازی موسسه اعتباری نیستند و یا اطلاعات ناقص ارایه نموده اند، باید ضمن صدور اخطاریه برای موسسین، مهلتی دو ماهه را برای انجام تعهدات آن ها تعیین نماید. پس از انقضای مهلت مذکور و در صورت عدم اقدام لازم از سوی موسسین برای ایفای تعهداتشان، تقاضای تسلیم شده، کان لم یکن تلقی و تمامی اجازه نامه های صادره لغو می‌شود.

ماده 9 - اشخاصی که به منظور اخذ اجازه نامه تاسیس موسسه اعتباری، اطلاعات کذب یا گمراه کننده و یا اسناد و مدارک جعلی و غیرمعتبر به بانک مرکزی ارایه نمایند و یا اطلاعاتی موثر را کتمان کنند، بانک مرکزی ضمن لغو تمامی اجازه نامه های صادره، می‌تواند با مراجعه به محاکم قضایی تعقیب کیفری آنها را درخواست نماید. چنین اشخاصی تا ده سال نمی توانند تقاضای جدیدی را برای تاسیس تمامی نهادهای تحت نظارت بانک مرکزی ارایه نمایند.

تبصره - مرجع تشخیص و احراز موارد مذکور در این ماده، بانک مرکزی است.

ماده 10 - بانک مرکزی موظف است ظرف سه ماه پس از لازم الاجراء شدن این آیین‌نامه، شیوه‌نامه اخذ اجازه نامه تاسیس موسسه اعتباری، متضمن شرایط و فهرست مدارک لازم برای اخذ اجازه نامه تاسیس موسسه اعتباری، چگونگی تسلیم درخواست اجازه نامه تاسیس، مراحل بررسی و صدور اجازه نامه و سایر موارد مربوط را تدوین نموده و از طریق درج در پایگاه اطلاع رسانی خود و در صورت لزوم سایر روش ها، به اطلاع عموم برساند.

ماده 11 - بانک مرکزی حسب شرایط و پس از اخذ موافقت شورای پول و اعتبار، می‌تواند بررسی هر‌گونه درخواست برای اجازه نامه تاسیس موسسه اعتباری و صدور اجازه نامه برای درخواست های واصله را تا مدت زمانی معین، به حالت تعلیق درآورد.

ماده 12 - بانک مرکزی موظف است پس از موافقت شورای پول و اعتبار، امکان تاسیس و فعالیت انواع موسسات اعتباری را بر حسب شاخص ها و معیارهایی از قبیل منطقه جغرافیایی و نوع و نحوه فعالیت، فراهم نماید.

فصل سوم - سرمایه مورد نیاز

ماده 13 - حداقل سرمایه مورد نیاز برای تاسیس و فعالیت هر یک از انواع موسسه اعتباری به پیشنهاد بانک مرکزی توسط هیات وزیران تعیین می‌شود.

ماده 14 - سرمایه مورد نیاز برای تاسیس موسسه اعتباری باید تماماً توسط موسسان تعهد شده باشد و حداقل پنجاه درصد آن پرداخت و قبل از تسلیم تقاضای تاسیس، نزد بانک مرکزی سپرده شده باشد.

ماده 15 - سرمایه مورد نیاز برای تاسیس موسسه اعتباری باید به صورت نقد و به پول رایج کشور پرداخت شود.

ماده 16 - تامین سرمایه موسسه اعتباری نباید به طور مستقیم و یا غیرمستقیم از محل تسهیلات دریافتی از بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی تامین شود.

ماده 17 - چنانچه مشخص شود آورده هر یک از موسسین به هر میزان به طور مستقیم و یا غیرمستقیم از محل تسهیلات دریافتی بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی تامین شده است، اشخاص مزبور با اعلام بانک مرکزی از ترکیب موسسین حذف می گردند و لازم است ظرف یک ماه، اشخاص دیگری جایگزین شوند. در صورتی که مجموع آورده اشخاص حذف شده مذکور از ترکیب موسسین بیش از بیست درصد سرمایه پیشنهادی موسسین باشد، تقاضای تسلیم شده، کان لم یکن تلقی و تمامی اجازه نامه های صادره لغو خواهد شد.

فصل چهارم - شرایط موسسین

ماده 18 - موسسین موسسه اعتباری باید از شرایط زیر برخوردار باشند:
1 - توان تامین سرمایه لازم برای تاسیس موسسه اعتباری.
2 - در خصوص اشخاص حقوقی، سپری شدن حداقل پنج سال از تاریخ فعالیت آن ها.
3 - نداشتن سابقه محکومیت کیفری موثر.
4 - نداشتن بدهی غیرجاری به بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی.
5 - شفاف بودن آورده آن ها از نظر منشا
6 - قرار نگرفتن در شمول مصادیق موسسات و شرکت های دولتی موضوع مواد (3) و (4) قانون محاسبات عمومی کشور - مصوب 1366-.
7 - نداشتن سابقه چک برگشتی رفع سوءاثر نشده در نظام بانکی کشور.
8 - نداشتن بدهی قطعی مالیاتی بر اساس فهرست اعلامی سازمان امور مالیاتی کشور به بانک مرکزی.

تبصره 1 - مرجع تشخیص یا احراز شرایط فوق، بانک مرکزی می‌باشد.

تبصره 2 - در مورد اشخاص حقوقی، علاوه بر شخص مزبور، دارندگان بیش از پنجاه درصد سهام یا سرمایه آن ها نیز باید فاقد بدهی غیرجاری به بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی باشند.

تبصره 3 - اشخاص حقوقی که بیش از پنجاه درصد سهام و یا سرمایه دارای حق رای آن ها به طور مستقیم متعلق به هر یک از موسسین باشد، نباید بدهی غیرجاری به بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی داشته باشند.

تبصره 4 - اشخاص حقوقی که بیش از پنجاه درصد سهام و یا سرمایه دارای حق رای آن ها به طور مستقیم متعلق به سهامدار هر یک از موسسین باشد، باید فاقد بدهی غیرجاری به بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی باشند.

ماده 19 - سقف مجاز تملک سهام موسسه اعتباری به طور مستقیم یا غیرمستقیم برای هر شرکت سهامی عام یا تعاونی سهامی عام یا هر موسسه و نهاد عمومی غیردولتی ده درصد و برای اشخاص حقیقی و سایر اشخاص حقوقی پنج درصد می‌باشد.

تبصره 1 - معاملات بیش از سقف های مجاز در این ماده توسط هر یک از اشخاص مذکور باطل و ملغی الاثر است. افزایش سقف سهم مجاز از طریق ارث نیز مشمول این حکم است و وراث و یا اولیاء قانونی آن‌ها ملزم به فروش مازاد بر سقف، ظرف دو ماه پس از صدور گواهی حصر وراثت خواهند بود. افزایش قهری سقف مجاز سهام به هر طریق دیگر باید ظرف سه ماه به سقف های مجاز این ماده کاهش یابد.

تبصره 2 - اشخاص حقیقی سهامدار موسسه اعتباری و اعضای خانواده آن ها شامل همسر، فرزندان و همسران آنان، برادر، خواهر و پدر و مادر و شرکت هایی که اشخاص مذکور منفرداً یا مشترکاً در آنها نفوذ و کنترل موثر دارند، منحصراً تا سقفی مجاز هستند سهام داشته باشند که نتوانند مشترکاً بیش از یک عضو هیات مدیره را در آن موسسه اعتباری تعیین کنند.

تبصره 3 - سقف تملک سهام موسسه اعتباری توسط اشخاص حقیقی و حقوقی خارجی و همچنین حداکثر میزان مشارکت آن ها در سرمایه موسسه اعتباری در ایران، از شمول حدود مزبور مستثنی بوده و تابع ضوابط و مقررات خاص خود می‌باشد.

تبصره 4 - سقف مجاز تملک سهام موسسه اعتباری توسط اشخاص، متناسب با میزان مالکیت آن ها در سهام یا سرمایه اشخاص حقوقی مشارکت کننده در سهام موسسه اعتباری، محاسبه می‌شود مگر در مواردی که به تشخیص بانک مرکزی، آن شخص دارای کنترل و نفوذ موثر بر شخص حقوقی مزبور باشد. در این حالت، کل سهام متعلق به آن شخص حقوقی در موسسه اعتباری برای شخص مزبور نیز محاسبه خواهد شد.

تبصره 5 - در محاسبه سقف مجاز تملک سهام موسسه اعتباری توسط اشخاص حقوقی، دارندگان حداقل پنج درصد سهام یا سرمایه اشخاص حقوقی مذکور که قصد دارند در موسسه اعتباری سهامدار باشند، نیز لحاظ خواهد شد.

تبصره 6 - واگذاری حقوق و منافع ناشی از سهام موسسه اعتباری از طریق اعطای وکالت به غیر، به نحوی که حدود مجاز تملک سهام موسسه اعتباری توسط وکیل نقض گردد، ممنوع است.

فصل پنجم - اساسنامه و برنامه عملیاتی

ماده 20 - موسسین موظفند اساسنامه پیشنهادی خود را در چارچوب اساسنامه نمونه ای که به پیشنهاد بانک مرکزی به تصویب شورای پول و اعتبار می‌رسد، تنظیم نمایند.

ماده 21 - مرجع تصویب اساسنامه موسسه اعتباری و تغییرات بعدی آن شورای پول و اعتبار می‌باشد.

ماده 22 - موسسین موظفند برنامه عملیاتی مورد نظر خود را در چارچوب تعیین شده توسط بانک مرکزی، تهیه و به تایید بانک یاد شده برسانند.

فصل ششم - فرآیند صدور اجازه نامه

الف - موافقت اصولی

ماده 23 - متقاضیان باید تقاضای اولیه خود را به همراه مدارک ذیل به بانک مرکزی ارایه دهند:
1 - فهرست اسامی و میزان آورده هر یک از متقاضیان.
2 - مدارک هویتی متقاضیان.
3 - اظهارنامه متقاضیان، مطابق با فرم نمونه بانک مرکزی.
4 - یک نسخه از اساسنامه و صورت های مالی سه سال گذشته اشخاص حقوقی متقاضی.
5 - اساسنامه پیشنهادی متقاضیان مطابق با اساسنامه نمونه.
6 - برنامه عملیاتی مطابق با چارچوب تعیین شده توسط بانک مرکزی.
7 - مستندات مربوط به منشا تامین سرمایه.
8 - سایر مدارکی که در صورت لزوم توسط بانک مرکزی تعیین و اعلام می‌شود.

تبصره - در مورد اشخاص حقوقی متقاضی، ارایه صورت های مالی تلفیقی در مواردی که تهیه آن ها طبق استانداردهای حسابداری لازم تشخیص داده شده باشد، ضروری است.

ماده 24 - بانک مرکزی پس از دریافت تمامی مدارک لازم، احراز صلاحیت فردی متقاضیان و بررسی شرایط آن ها از حیث انطباق با الزامات قانونی و تایید برنامه عملیاتی و پیش نویس اساسنامه پیشنهادی، نسبت به صدور موافقت اصولی اقدام می نماید.

ماده 25 - چنانچه متقاضیان، حائز شرایط مورد نظر بانک مرکزی نباشند، بانک یادشده صرفاً برای یک بار مراتب را به طور مکتوب جهت انجام اصلاحات لازم به متقاضیان اعلام می نماید. در صورتی که متقاضیان ظرف دو ماه پس از تاریخ اعلام بانک مرکزی، نسبت به رفع کامل ایرادات و نواقص اقدام ننمایند، تقاضای تسلیم شده کان لم یکن تلقی خواهد شد. در هر حال، در صورت مخالفت بانک مرکزی، لازم است مراتب با ذکر دلایل به متقاضیان اعلام شود.

ب - اجازه نامه اولیه

ماده 26 - پس از صدور موافقت اصولی، موسسین ضمن تسلیم تقاضای تاسیس خود، موظفند ظرف دو ماه، حداقل معادل پنجاه درصد سرمایه مورد نیاز برای تاسیس موسسه اعتباری را نزد بانک مرکزی تودیع کنند. در غیر این صورت، موافقت اصولی صادره از درجه اعتبار ساقط می‌شود.

ماده 27 - پس از تودیع سرمایه موضوع ماده (26)، بانک مرکزی موظف است ظرف یک ماه اساسنامه پیشنهادی موسسین را برای تصویب به شورای پول و اعتبار ارایه نماید. چنانچه ظرف دو ماه پس از ارسال اساسنامه پیشنهادی موسسین به شورای پول و اعتبار، اساسنامه مذکور در آن شورا طرح و رسیدگی نشود، به درخواست موسسین، بانک مرکزی موظف است سرمایه تودیع شده را مسترد نماید، منوط به آن که موسسین معادل آن، یک فقره ضمانت نامه حسن انجام تعهدات به نفع بانک مرکزی تسلیم کنند. موسسین پس از تصویب و ابلاغ اساسنامه پیشنهادی، موظفند ظرف دو ماه معادل ریالی تمامی سهم خود در سرمایه پیشنهادی موسسه اعتباری را نزد بانک مرکزی تودیع کنند. همزمان با تودیع سهم موسسین نزد بانک مرکزی، لاشه ضمانت نامه موضوع این ماده به موسسین مسترد می‌گردد.

ماده 28 - پس از تصویب اساسنامه در شورای پول و اعتبار، تغییر ترکیب موسسین و یا اعلام انصراف هر یک از آن ها، منوط به موافقت بانک مرکزی خواهد بود. در صورت موافقت بانک یاد شده، موسسین موظفند ظرف دو ماه، اشخاص دیگری را معرفی نمایند. در صورت عدم معرفی شخص یا اشخاص جدید از سوی موسسین در مهلت تعیین شده و یا عدم موافقت بانک یاد شده با شخص یا اشخاص جدید و یا عدم موافقت بانک مرکزی با تسهیم سهام شخص یا اشخاص منصرف از سوی سایر موسسین، موافقت اصولی کان لم یکن تلقی می‌شود. در این حالت بانک مرکزی، موافقت اصولی صادره را ابطال و ضمانت نامه یا وجوه تودیعی موسسین را مسترد می نماید. موسسین مزبور تا پنج سال نمی توانند تقاضای جدیدی برای تاسیس موسسه اعتباری به بانک مرکزی تسلیم کنند.

ماده 29 - بانک مرکزی پس از تصویب اساسنامه پیشنهادی موسسین در شورای پول و اعتبار و اخذ رسید مربوط به واریز معادل ریالی سهم موسسین در سرمایه پیشنهادی موسسه اعتباری و بررسی منشا تامین وجه تودیع شده و احراز انطباق آن با الزامات قانونی، نسبت به صدور اجازه نامه اولیه برای موسسین به منظور تشکیل پرونده ثبتی و انجام مقدمات مربوط به تامین مابقی سرمایه از طریق پذیره نویسی عمومی، اقدام می نماید.

پ - اجازه نامه تاسیس

ماده 30 - پس از صدور اجازه نامه اولیه، موسسین موظفند ظرف سه ماه طرح اعلامیه پذیره نویسی خود را به بانک مرکزی تسلیم کنند. در غیر این صورت، اجازه نامه اولیه از درجه اعتبار ساقط می‌شود.

ماده 31 - بانک مرکزی پس از وصول طرح اعلامیه پذیره نویسی، باید مراتب را ظرف یک ماه مورد بررسی قرار داده و نتیجه را به موسسین اعلام نماید.

ماده 32 - موسسین موظفند پس از تایید طرح اعلامیه پذیره نویسی توسط بانک مرکزی، نسبت به انجام پذیره نویسی و معرفی پذیره نویسان به بانک مرکزی اقدام کنند.

ماده 33 - پس از انقضای مدت زمانی که برای پذیره نویسی تعیین شده، با احتساب زمانی که مدت پذیره نویسی با موافقت بانک مرکزی تمدید شده است، موسسین مکلفند ظرف یک ماه تعداد سهام ه ریک از سهامداران را به بانک مرکزی اعلام نمایند. در صورتی که بخشی از سرمایه از طریق پذیره نویسی تامین نشده باشد، موسسین موظفند ظرف سه ماه پس از اعلام بانک مرکزی، نسبت به تامین آن با رعایت حدود مندرج در ماده (19) این آیین‌نامه، اقدام و وجوه مذکور را نزد بانک مرکزی تودیع نمایند. در غیر این صورت، موافقت اصولی و اجازه نامه اولیه ملغی و بانک یاد شده وجوه تودیعی موسسین را مسترد می کند.

ماده 34 - موسسین موظفند پس از انجام اقدامات موضوع ماده (32) این آیین‌نامه، افراد پیشنهادی برای تصدی سمت های عضو هیات مدیره را حداکثر تا دو برابر تعداد اعضای هیات مدیره مقرر در اساسنامه و به ترتیب اولویت همراه با مدارک و مستندات لازم برای احراز صلاحیت هر یک از آن ها به بانک مرکزی تسلیم نمایند.

ماده 35 - بانک مرکزی پس از دریافت تمامی مدارک مورد نیاز و همچنین اخذ پاسخ استعلامات انجام شده، باید نظر مکتوب خود را در مورد صلاحیت حرفه‌ای افراد پیشنهادی اعلام نماید.

ماده 36 - در صورت عدم احراز صلاحیت اشخاص پیشنهادی برای تصدی سمت های عضو هیات مدیره، موسسین موظفند ظرف یک ماه با رعایت مفاد قانون تجارت و ترتیبات مذکور در این آیین‌نامه، نسبت به معرفی فرد یا افراد دیگری اقدام نمایند.

ماده 37 - موسسین موظفند پس از برگزاری مجمع عمومی موسس، نسخه ای از صورت جلسه مجمع عمومی موسس به انضمام اساسنامه، اعلامیه قبولی مدیران و بازرس یا بازرسان قانونی را به بانک مرکزی تسلیم نمایند.

ماده 38 - بانک مرکزی پس از تایید پذیره نویسی، دریافت اساسنامه مصوب مجمع عمومی موسس، دریافت اعلامیه قبولی مدیران و بازرس یا بازرسان قانونی، احراز صلاحیت اعضای هیات مدیره پیشنهادی، احراز تودیع صد درصد سرمایه لازم توسط موسسین و تایید منشا تامین وجوه حاصل از پذیره نویسی، نسبت به صدور اجازه نامه تاسیس اقدام می نماید.

ماده 39 - صدور اجازه نامه تاسیس صرفاً به منظور ثبت موسسه اعتباری در شرف تاسیس در مراجع ثبتی بوده و شروع فعالیت آن منوط به اخذ اجازه نامه فعالیت از بانک مرکزی می‌باشد.

ماده 40 - مدت اعتبار اجازه نامه تاسیس صادره توسط بانک مرکزی، حداکثر شش ماه پس از صدور آن است مگر آن که به دلایل خاص، مدت دیگری در آن قید شده یا این که اجازه نامه مربوط از طرف بانک مرکزی تمدید شده باشد. موسسین موظفند ظرف این مدت، نسبت به ثبت موسسه اعتباری در مراجع ثبتی و انجام اقدامات لازم برای اخذ اجازه نامه فعالیت از بانک مرکزی اقدام نمایند.

ت - اجازه نامه فعالیت

ماده 41 - پس از ثبت موسسه اعتباری در مراجع ثبتی، تمامی سرمایه سپرده شده نزد بانک مرکزی به موسسین مسترد می‌گردد.

ماده 42 - هیات مدیره موسسه اعتباری موظف است پس از ثبت موسسه اعتباری در مراجع ثبتی، نسبت به تمهید حداقل الزامات آغاز فعالیت موسسه اعتباری از جمله تدارک محل فعالیت، تامین نیروی انسانی و فراهم آوردن تجهیزات مورد نیاز برای استقرار سامانه بانکداری متمرکز اقدام نماید.

ماده 43 - هیات مدیره موسسه اعتباری موظف است گزینه های پیشنهادی برای تصدی سمت های مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل موسسه اعتباری را همراه با مدارک و مستندات لازم برای احراز صلاحیت هر یک از آن ها به بانک مرکزی معرفی نماید.

ماده 44 - بانک مرکزی پس از دریافت تمامی مدارک مورد نیاز و همچنین اخذ پاسخ استعلامات انجام شده، باید نظر مکتوب خود را در مورد صلاحیت حرفه ای اشخاص پیشنهادی اعلام نماید.

ماده 45 - در صورت عدم احراز صلاحیت اشخاص پیشنهادی برای تصدی سمت های مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل موسسه اعتباری، هیات مدیره موظف است ظرف یک ماه با رعایت مقررات قانون تجارت و ترتیبات مذکور در این آیین‌نامه، نسبت به معرفی فرد یا افراد دیگری اقدام نماید.

ماده 46 - بانک مرکزی پس از ثبت موسسه اعتباری در مراجع ثبتی و دریافت اساسنامه ثبت شده، آگهی ثبت در روزنامه رسمی و سایر مدارک لازم و دریافت اسامی صاحبان امضای مجاز و همچنین حصول اطمینان از تحقق الزامات مذکور در ماده (42) این آیین‌نامه و احراز صلاحیت مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل موسسه اعتباری، نسبت به صدور اجازه نامه فعالیت اقدام می نماید.

ماده 47 - موسسه اعتباری پیش از اخذ اجازه نامه فعالیت، مجاز به انجام هیچگونه عملیات بانکی نمی‌باشد. در غیر این صورت، بانک مرکزی موظف است با همکاری نیروی انتظامی، ضمن متوقف ساختن فعالیت آن‌، اقدامات لازم را برای لغو اجازه‌نامه تاسیس معمول نماید.

ماده 48 - پس از صدور اجازه نامه فعالیت، مدیرعامل موسسه اعتباری موظف است تاریخ شروع رسمی فعالیت موسسه اعتباری را به صورت مکتوب و قبل از آغاز فعالیت، به بانک مرکزی اعلام نماید.

ماده 49 - مدت اعتبار اجازه نامه فعالیت، حداکثر یک سال پس از صدور آن است. چنانچه موسسه اعتباری طی مدت مذکور، فعالیت خود را آغاز ننماید، بانک مرکزی موظف است اقدامات لازم برای لغو اجازه نامه تاسیس را در چارچوب مقررات مربوط معمول نماید.

فصل هفتم - نحوه اداره

الف - هیات مدیره

ماده 50 - مسئولیت سیاست گذاری و نظارت بر نحوه اداره، حسن اجرای قوانین و مقررات و مدیریت خطر (ریسک) موسسه اعتباری بر عهده هیات مدیره می‌باشد.

ماده 51 - اعضای هیات مدیره موسسه اعتباری، باید از شرایط ذیل برخوردار باشند:
1 - تابعیت ایران (برای رئیس هیات مدیره و اکثریت اعضای هیات مدیره).
2 - پیرو دین اسلام یا یکی از ادیان شناخته شده در قانون اساسی.
3 - دارا بودن حسن شهرت و امانت داری.
4 - دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته های مرتبطی که فهرست آن توسط بانک مرکزی اعلام می‌شود.
5 - نداشتن سابقه محکومیت قطعی به سرقت، ارتشاء، اختلاس، خیانت در امانت، کلاهبرداری، پولشویی، جعل و تزویر، صدور چک بی‌محل و ورشکستگی به تقصیر یا تقلب، اعم از این که حکم از دادگاه‌های داخلی یا خارج کشور صادر شده یا محکوم، مجرم اصلی یا شریک یا معاون جرم بوده باشد.
6 - نداشتن منع تصدی عضویت در هیات مدیره موسسات اعتباری ناشی از محکومیت قطعی در هیات انتظامی بانک ها.
7 - نداشتن بدهی غیرجاری به بانک ها، موسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیردولتی تحت نظارت بانک مرکزی.
8 - نداشتن سهم یا سمت در سایر موسسات اعتباری مگر با اجازه بانک مرکزی.
9 - دارا بودن حداقل ده سال سابقه کار در نظام بانکی برای رئیس و حداقل دو سوم اعضای هیات مدیره.
10 - برخورداری از صلاحیت تخصصی به تشخیص بانک مرکزی.
11 - نداشتن سابقه تصدی سمت مشابه در موسسه اعتباری دیگری که اجازه نامه تاسیس آن لغو گردیده یا اداره آن بر عهده بانک مرکزی قرار گرفته است.
12 - قرار نگرفتن در شمول مصادیق ماده (111) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت.
13 - عدم اشتغال هم زمان در وزارتخانه ها، موسسات و شرکت های دولتی و موسسات و نهادهای عمومی غیردولتی.

تبصره - عضویت کارمندان دولت در هیات مدیره موسسه اعتباری در صورتی که به عنوان نماینده سهام دولت باشد، با رعایت قوانین و مقررات مربوط مجاز می‌باشد.

ماده 52 - انتخاب اعضای هیات مدیره موسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت آن ها، منوط به تایید صلاحیت حرفه ای اشخاص مذکور توسط بانک مرکزی می‌باشد.

ماده 53 - در صورت سلب صلاحیت حرفه ای هر یک از اعضای هیات مدیره توسط بانک مرکزی، عضو مذکور منعزل تلقی می‌گردد و ادامه تصدی این مدیران در حکم دخل و تصرف غیرقانونی در وجوه و اموال عمومی خواهد بود.

ماده 54 - اکثریت اعضای هیات مدیره باید فاقد سمت اجرایی در موسسه اعتباری باشند و نمی توانند هیچ گونه سمت مدیریتی، کارشناسی، مشاوره ای یا نظایر آن به استثنای عضویت در کمیته های مذکور در ماده (56) این آیین‌نامه را در موسسه اعتباری بپذیرند.

ماده 55 - رئیس هیات مدیره نمی‌تواند از میان اعضای هیات مدیره دارای سمت اجرایی انتخاب شود و مسئولیت اجرایی در بانک داشته باشد.

ماده 56 - هیات مدیره موسسه اعتباری موظف است در چارچوبی که توسط بانک مرکزی تعیین می‌شود، کمیته هایی شامل کمیته حسابرسی و کمیته عالی مدیریت خطر (ریسک) را تشکیل داده و نحوه فعالیت آن ها را تعیین و به مورد اجرا، گذارد.

ب - هیات عامل

ماده 57 - مدیرعامل، قائم مقام و معاونین مدیرعامل، اعضای هیات عامل موسسه اعتباری را تشکیل می دهند که باید به صورت تمام وقت در موسسه اعتباری اشتغال داشته باشند. حدود وظایف و اختیارات، مدت تصدی و حق الزحمه اعضای هیات عامل توسط هیات مدیره تعیین می‌شود.

ماده 58 - مدیرعامل به عنوان بالاترین مقام اجرایی موسسه اعتباری، اداره امور اجرایی موسسه اعتباری را بر عهده دارد و از میان اشخاص حقیقی توسط هیات مدیره موسسه اعتباری انتخاب می‌شود. مدیرعامل یک نفر را به عنوان قائم مقام و یک یا چند نفر را به عنوان معاون مدیرعامل که قبلاً انتخاب آنان به تایید هیات مدیره رسیده باشد، منصوب می کند.

ماده 59 - انتخاب مدیرعامل و قائم‌مقام مدیرعامل موسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت آن ها، منوط به تایید صلاحیت حرفه ای اشخاص مذکور توسط بانک مرکزی می‌باشد. مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل باید واجد شرایط مقرر در ماده (51) این آیین‌نامه باشند.

ماده 60 - مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل موسسه اعتباری باید دارای حداقل ده سال سابقه فعالیت در مدیریت امور بانکی یا بازار سرمایه که حداقل پنج سال آن در نظام بانکی کشور بوده است، برخوردار باشند.

ماده 61 - انتخاب اعضای هیات عامل موسسه اعتباری از میان اعضای هیات مدیره مشروط به رعایت مفاد ماده (54) این آیین‌نامه، مجاز است.

پ - حداقل الزامات ناظر بر ساختار

ماده 62 - موسسه اعتباری موظف است به منظور شناسایی، سنجش، پایش و کنترل خطر (ریسک) هایی که بر تداوم فعالیت موسسه اعتباری اثرگذار است، از جمله خطر (ریسک) اعتباری، خطر (ریسک) نقدینگی، خطر (ریسک) عملیاتی، خطر (ریسک) بازار و خطر (ریسک) تطبیق، نظام جامع مدیریت خطر (ریسک) را در چارچوب حداقل الزاماتی که توسط بانک مرکزی تعیین می‌شود، طراحی و پیاده سازی نماید. در اجرای تکلیف مقرر در این ماده، هیات عامل باید در ساختار سازمانی موسسه اعتباری واحد سازمانی مستقلی را تحت عنوان "مدیریت خطر (ریسک)" ایجاد نماید.

تبصره - واحد سازمانی مذکور باید مستقیماً تحت نظارت هیات عامل موسسه اعتباری فعالیت نموده و به آن گزارش دهد.

ماده 63 - موسسه اعتباری مکلف است نظام مناسب و کارآمد کنترل های داخلی مطابق با حداقل الزاماتی که توسط بانک مرکزی ابلاغ می‌شود، پیاده سازی نماید. در اجرای تکلیف مقرر در این ماده، لازم است در ساختار سازمانی موسسه اعتباری، یک واحد سازمانی مستقل تحت عنوان "حسابرسی داخلی" که مسئولیت نظارت بر حسن اجرای امور موسسه اعتباری را بر عهده دارد، ایجاد شود.

تبصره - واحد سازمانی مذکور باید مستقیماً تحت نظارت هیات عامل موسسه اعتباری فعالیت نموده و به آن گزارش دهد.

ماده 64 - موسسه اعتباری موظف است در اجرای قانون مبارزه با پولشویی و آیین‌نامه ها و دستورالعمل های مرتبط با آن، واحد سازمانی مستقلی را برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ایجاد نماید.

ماده 65 - موسسه اعتباری مکلف است به منظور اتخاذ تصمیم در خصوص درخواست های تسهیلات و تعهدات از حیث انطباق با حدود و ضوابط تعیین شده، در چارچوبی که توسط بانک مرکزی تعیین می‌شود، کمیته ای تحت عنوان "کمیته اعتباری" تشکیل دهد. کمیته مزبور می‌تواند بر حسب مبلغ تسهیلات و تعهدات، بخشی از وظایف و اختیارات خود را به کمیته های فرعی اعتباری که در سطوح مختلف ساختار سازمانی موسسه اعتباری تشکیل می‌شود، تفویض نماید.

فصل هشتم - مقررات ناظر بر فعالیت

ماده 66 - موسسه اعتباری پس از دریافت اجازه نامه فعالیت از بانک مرکزی می‌تواند به انجام عملیات مجاز بانکی در چارچوب قوانین و مقررات مربوط و ضوابط شورای پول و اعتبار، مبادرت نماید.

تبصره - انجام عملیات ارزی و سایر اموری که منوط به اخذ مجوز جداگانه از بانک مرکزی می‌باشد، تابع ضوابط خاص خود است.

ماده 67 - اعطای تسهیلات به اشخاص مرتبط با موسسه اعتباری که مصادیق آن توسط شورای پول و اعتبار تعیین شده است و قبول تعهدات به نفع آن ها صرفاً در چارچوب ضوابط مصوب شورای پول و اعتبار مجاز است.

ماده 68 - اعطای تسهیلات به ذی نفع واحد و قبول تعهدات به نفع وی، صرفاً در چارچوب ضوابط شورای پول و اعتبار مجاز است.

ماده 69 - چنانچه نسبت کفایت سرمایه موسسه اعتباری از پنجاه درصد میزان مقرر شورای پول و اعتبار کمتر شود، هیات مدیره موسسه اعتباری موظف است بلافاصله مجمع عمومی فوق العاده صاحبان سهام را دعوت نماید تا در خصوص یکی از موارد ذیل اتخاذ تصمیم شود:
1 - افزایش سرمایه.
2 - تسلیم تقاضای انحلال به بانک مرکزی.

ماده 70 - سرمایه موسسه اعتباری نباید کمتر از حداقل سرمایه مورد نیاز برای تاسیس و فعالیت موسسه اعتباری موضوع ماده (18) این آیین‌نامه باشد. چنانچه سرمایه موسسه اعتباری بر اثر زیان های وارده از حداقل سرمایه مذکور کمتر شود، هیات مدیره موظف است بلافاصله مجمع عمومی فوق العاده را دعوت نماید تا در خصوص یکی از موارد ذیل اتخاذ تصمیم شود:
1 - تکمیل سرمایه بر اساس آیین‌نامه موضوع بند (ب) ماده (33) قانون پولی و بانکی کشور.
2 - تداوم فعالیت در قالب یکی دیگر از انواع موسسات اعتباری تحت نظارت بانک مرکزی که تاسیس و فعالیت آن به سرمایه کمتری نیاز دارد.
3 - تسلیم تقاضای انحلال به بانک مرکزی.

ماده 71 - سرمایه گذاری موسسه اعتباری به حساب خود در سهام و سایر اوراق بهادار منتشره توسط سایر اشخاص صرفاً در چارچوب ضوابط مصوب شورای پول و اعتبار مجاز می‌باشد.

ماده 72 - منافع حاصل از تسهیلات اعطایی موسسه اعتباری بر اساس قرارداد منعقده، متناسب با نوع، مدت و مبالغ سپرده های سرمایه گذاری و رعایت سهم منابع موسسه اعتباری به نسبت مدت و مبلغ در کل وجوه به کار گرفته شده در اعطای تسهیلات، باید پس از کسر حق الوکاله موسسه اعتباری، در چارچوب ضوابط مصوب شورای پول و اعتبار محاسبه و تقسیم شود.

ماده 73 - موسسه اعتباری موظف است اطلاعات مربوط به صورت های مالی، مدیریت خطر (ریسک)، حاکمیت شرکتی و همچنین گزارش عملکرد هیات مدیره و رویدادهای با اهمیت طی دوره مالی را مطابق با ضوابط شورای پول و اعتبار، برای عموم منتشر نماید.

ماده 74 - موسسه اعتباری مکلف است قبل از اعطا یا ایجاد هرگونه تسهیلات و تعهدات، نسبت به اعتبارسنجی و تعیین حد اعتباری متقاضیان بر اساس دستورالعمل ابلاغی بانک مرکزی، اقدام نماید.

ماده 75 - موسسه اعتباری موظف است قبل از اعطاء یا ایجاد هرگونه تسهیلات و تعهدات، سوابق اعتباری متقاضی را از "سامانه یکپارچه اطلاعاتی مشتریان در بانک مرکزی" در چارچوب ضوابط شورای پول و اعتبار، استعلام نماید.

ماده 76 - اعطای تسهیلات به متقاضیان دارای بدهی غیرجاری و یا سابقه چک برگشتی رفع سوء اثر نشده موجود در سامانه یکپارچه اطلاعاتی مشتریان در بانک مرکزی و قبول تعهدات برای آنان ممنوع است.

تبصره - اعطای تسهیلات و یا قبول تعهدات جدید برای اشخاصی که درچارچوب قوانین و مقررات مربوط نسبت به تعیین تکلیف بدهی غیرجاری خود با موسسه اعتباری اقدام نمود‌ه‌اند، از حکم مذکور در این ماده مستثنی می‌باشد.

ماده 77 - موسسه اعتباری نمی‌تواند سهام خود را که متعلق به سهامداران آن است، برای تضمین تسهیلات اعطایی و یا تعهدات ایجاد شده به عنوان وثیقه بپذیرد.

ماده 78 - موسسه اعتباری باید متناسب با هر یک از طبقات دارایی های خود، در چارچوب ضوابط ابلاغی بانک مرکزی، ذخیره کافی اختصاص دهد.

ماده 79 - موسسه اعتباری موظف است همواره بخشی از دارایی های خود را در چارچوب ضوابط شورای پول و اعتبار به صورت دارایی های آنی نگهداری نماید.

ماده 80 - موسسه اعتباری موظف است اوراق بازرگانی، اسناد و دفاتر خود را مطابق با ضوابط شورای پول و اعتبار، نگهداری و امحاء نماید.

ماده 81 - ایجاد یا تعطیلی شعبه یا باجه یا نمایندگی موسسه اعتباری در داخل یا خارج کشور، در چارچوب ضوابط شورای پول و اعتبار امکان پذیر است.

ماده 82 - خرید و فروش اموال توسط موسسه اعتباری صرفاً در چارچوب ضوابط شورای پول و اعتبار مجاز می‌باشد.

ماده 83 - تملک دارایی های ثابت توسط موسسه اعتباری صرفاً با رعایت نسبت مانده خالص دارایی های ثابت به علاوه وثایق تملیکی به حقوق صاحبان سهام پس از کسر سود انباشته و سود قطعی نشده ابلاغی توسط بانک مرکزی مجاز است.

ماده 84 - موسسه اعتباری متناسب با میزان سپرده های دریافتی (اعم از ریالی و ارزی)، باید سپرده قانونی به میزانی که توسط شورای پول و اعتبار تعیین می‌شود، نزد بانک مرکزی تودیع نماید.

ماده 85 - موسسه اعتباری موظف است نرخ کارمزدها را در چارچوب ضوابط ابلاغی توسط بانک مرکزی رعایت نماید.

ماده 86 - موسسه اعتباری باید بر اساس ضوابط ابلاغی بانک مرکزی، عملیات حسابداری، دفترداری و تهیه و تنظیم صورت های مالی خود را انجام دهد.

ماده 87 - نگهداری حساب های وزارتخانه ها، موسسات دولتی و وابسته به دولت، شرکت های دولتی، شهرداری ها و همچنین موسساتی که بیش از نصف سرمایه آن ها متعلق به وزارتخانه ها، موسسات دولتی و وابسته به دولت، شرکت های دولتی و یا شهرداری ها می‌باشد و انجام کلیه عملیات بانکی آن ها در داخل یا خارج از کشور توسط موسسه اعتباری با اجازه بانک مرکزی و در چارچوب ضوابط ابلاغی بانک یاد شده امکان پذیر است.

ماده 88 - موسسه اعتباری در مقابل خساراتی که در اثر عملیات آن متوجه مشتریان می‌شود، مسئول و متعهد جبران می‌باشد. اعضای هیات مدیره، مدیرعامل و سایر اعضای هیات عامل موسسه اعتباری نیز مسئول خساراتی می‌باشند که به علت تخلف هر یک از آن ها، از قوانین و مقررات مربوط و یا اساسنامه موسسه اعتباری به صاحبان سهام و یا مشتریان وارد می‌شود.

ماده 89 - اعطای تسهیلات و یا قبول تعهدات توسط موسسه اعتباری، منوط به اخذ تامین کافی می‌باشد.

ماده 90 - خرید سهام موسسه اعتباری توسط موسسه اعتباری و شرکت هایی که موسسه اعتباری بر آن ها نفوذ یا کنترل موثر دارد، ممنوع می‌باشد.

ماده 91 - هر سال بخشی از سود ویژه موسسه اعتباری که نباید از پانزده درصد آن کمتر و از بیست درصد بیشتر باشد، باید مطابق با ضوابط بانک مرکزی به عنوان اندوخته قانونی نگهداری شود. اندوخته قانونی پس از آن که به میزان سرمایه رسید، اختیاری است. موسسه اعتباری موظف است در هر سال بخشی از سود ویژه به میزانی که بانک مرکزی تعیین می نماید، به عنوان اندوخته احتیاطی نگهداری کند.

فصل نهم - نظارت

ماده 92 - موسسه اعتباری موظف به رعایت تمامی قوانین و مقررات مربوط به موسسات اعتباری غیردولتی، مصوبات شورای پول و اعتبار، مفاد اساسنامه مصوب و بخشنامه ها و دستورالعمل های بانک مرکزی، می‌باشد.

ماده 93 - موسسه اعتباری موظف است سامانه جامع اطلاعات مشتریان خود را به گونه ای ایجاد نماید که هرگونه اطلاعات و آمار مورد نیاز بانک مرکزی اعم از مالی یا غیرمالی را به صورت ادواری یا موردی و انفرادی یا تلفیقی حداکثر ظرف هفت روز در اختیار بانک یاد شده قرار دهد.

ماده 94 - موسسه اعتباری باید در مقاطع زمانی سالانه، گزارشی از نظام مدیریت خطر (ریسک) و نظام کنترل داخلی خود را به بانک مرکزی ارایه کند.

ماده 95 - بانک مرکزی می‌تواند نسبت به سلب صلاحیت حرفه ای اعضای هیات مدیره، مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل موسسه اعتباری که از قوانین و مقررات مربوط و همچنین مفاد اساسنامه موسسه اعتباری تخطی نمایند، اقدام کند.

ماده 96 - در صورتی که به هر دلیل، تعداد اعضای هیات مدیره موسسه اعتباری از حد نصاب مقرر کمتر شود و برای مدت بیش از سه ماه، اقدامی برای تکمیل اعضای هیات مدیره از سوی ارکان ذی صلاح موسسه اعتباری انجام نشود، بانک مرکزی باید ضمن سلب صلاحیت اعضای هیات مدیره موسسه اعتباری، برای اداره امور موسسه اعتباری و تمهید مقدمات برگزاری مجمع عمومی، فردی را از میان خبرگان و متخصصین امور بانکی به عنوان سرپرست منصوب نماید. فرد منصوب دارای کلیه اختیارات هیات مدیره موسسه اعتباری بوده و موظف است حداکثر ظرف هشت ماه نسبت به برگزاری مجمع عمومی برای انتخاب اعضای جدید هیات مدیره اقدام نماید. در هر حال، مدت مسئولیت سرپرست تعیین شده توسط بانک مرکزی بیش از یک سال نخواهد بود. جبران خدمات سرپرست، به میزانی که بانک مرکزی تعیین می نماید، بر عهده موسسه اعتباری است.

ماده 97 - موسسه اعتباری موظف است در صندوق ضمانت سپرده ها عضویت داشته و کلیه شرایط و ضوابط آن را رعایت نماید.

ماده 98 - تشخیص موارد تخلف از مفاد این آیین‌نامه با بانک مرکزی است و با متخلفین مطابق قوانین و مقررات مربوط رفتار می‌شود.

فصل دهم - بازرس قانونی و حسابرس

ماده 99 - بازرس قانونی و حسابرس موسسه اعتباری باید از میان موسسات حسابرسی عضو جامعه حسابداران رسمی ایران که در فهرست حسابرسان معتمد و مورد تایید بانک مرکزی و سازمان بورس و اوراق بهادار نیز قرار دارند و یا سازمان حسابرسی، انتخاب شود.

ماده 100 - موسسه اعتباری نمی‌تواند بازرس قانونی و حسابرسی را که برای چهار سال متوالی بازرسی و حسابرسی آن را بر عهده داشته است، برای سال بعد آن به عنوان بازرس یا حسابرس انتخاب نماید.

تبصره - چنانچه سازمان حسابرسی به عنوان بازرس یا حسابرس موسسه اعتباری تعیین شده باشد، از شمول قاعده فوق مستثنی است.

فصل یازدهم - لغو اجازه نامه تاسیس، انحلال، ورشکستگی و تصفیه

ماده 101 - بانک مرکزی می‌تواند در چارچوب قوانین و مقررات مربوط از جمله قانون پولی و بانکی کشور وقانون تنظیم بازار غیرمتشکل پولی و مقررات شورای پول و اعتبار، نسبت به لغو اجازه نامه تاسیس موسسه اعتباری اقدام نماید. موسسه اعتباری که اجازه نامه تاسیس آن لغو می‌شود، از تاریخ الغای اجازه تاسیس، منحل شده و تا خاتمه تصفیه و آگهی آن, طبق دستور بانک مرکزی عمل می نماید.

ماده 102 - انحلال اختیاری موسسه اعتباری موکول به طی مراحل قانونی و تعیین تکلیف نحوه بازپرداخت انواع سپرده ها و اعلام قبلی و مکتوب به بانک مرکزی و کسب موافقت بانک یاد شده می‌باشد.

ماده 103 - در صورت ورشکستگی موسسه اعتباری، تصفیه آن با نظارت بانک مرکزی و بر اساس قانون پولی و بانکی کشور، مقررات ناظر بر ورشکستگی در قانون تجارت و ضوابط صندوق ضمانت سپرده ها انجام می‌شود.

ماده 104 - هرگاه موسسه اعتباری پس از انجام تشریفات قانونی مربوط منحل گردد، مدیران تصفیه موسسه اعتباری منحله به پیشنهاد رئیس کل بانک مرکزی و تایید شورای پول و اعتبار تعیین می‌شود. تمامی مراحل تصفیه موسسه اعتباری مطابق با قانون پولی و بانکی کشور و قوانین و مقررات مربوط انجام می‌شود.

فصل دوازدهم - ادغام

ماده 105 - ادغام موسسه اعتباری با موسسات اعتباری دیگر به شکل یک جانبه (بقاء موسسه اعتباری پذیرنده ادغام و محو شخصیت حقوقی موسسات اعتباری ادغام شونده) و دو یا چند جانبه (محو شخصیت حقوقی موسسات اعتباری ادغام شونده و ایجاد یک موسسه اعتباری جدید) در چارچوب قوانین و مقررات مربوط و با موافقت بانک مرکزی و با رعایت ضوابط سازمان بورس و اوراق بهادار در این خصوص، پس از تصویب آن در مجمع عمومی فوق العاده تمامی موسسات مشمول ادغام، امکان پذیر می‌باشد.

ماده 106 - در صورت ادغام، کلیه حقوق و تعهدات، دارایی ها، دیون و مطالبات موسسه اعتباری به موسسه اعتباری پذیرنده ادغام یا موسسه اعتباری جدید منتقل می‌شود.

فصل سیزدهم - سایر مقررات

ماده 107 - موسسه اعتباری در مواردی که در این آیین‌نامه ذکر نشده است، تابع قوانین و مقررات جاری از جمله قانون پولی و بانکی کشور، قانون عملیات بانکی بدون ربا، قانون اجرای سیاست های کلی اصل (44) قانون اساسی، قانون تجارت، قانون مبارزه با پولشویی، مصوبات هیات وزیران، مقررات و ضوابط بانک مرکزی و سایر قوانین و مقررات مربوط و همچنین اساسنامه مصوب خود می‌باشد.

ماده 108 - در صورت اشتغال به هرگونه عملیات بانکداری بدون رعایت مقررات این آیین‌نامه، بانک مرکزی مکلف به اعمال اقدامات لازم در چارچوب قانون پولی و بانکی کشور، قانون تنظیم بازار غیرمتشکل پولی و سایر قوانین و مقررات مربوط در مورد موسسات و افراد متخلف خواهد بود.

ماده 109 - مقررات مغایر این آیین‌نامه از جمله مقررات ناظر بر تاسیس و شیوه فعالیت موسسات اعتباری غیربانکی موضوع مصوبات 1371/4/13 و 1373/10/3 شورای پول و اعتبار، آیین‌نامه نحوه تاسیس و اداره بانک ها و موسسات مالی و اعتباری غیردولتی مصوب جلسه 1388/8/12 شورای پول و اعتبار، از تاریخ ابلاغ این آیین‌نامه لغو می‌شوند.

اسحاق جهانگیری
معاون اول رئیس جمهور

دریافت فایل پی‌دی‌اف