وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505ه- مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند:
1 - صورتهای مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) مربوط به سال مالی منتهی به 1389/12/29 مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه مورخ 1390/5/3 پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید میشود.
2 - باتوجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1389/9/8 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیات مدیره سازمان مزبور در (15 بند) مربوط به سال مالی منتهی به تاریخ یاد شده به شرح صوتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تعیین میگردد.
3 - سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) برای سال مالی منتهی به 1390/12/29 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این رابطه به هیات مدیره آن سازمان تفویض میگردد.
این تصویب نامه در تاریخ 1390/12/14 به تایید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است.
محمدرضا رحیمی - معاون اول رئیس جمهور
صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی (مجمع عمومی سالیانه)
در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388
سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا)
مورخ 1390/5/3
پیرو دعوتنامه شماره 107/14/902 مورخ 1390/4/27 جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388 سازمان منطقه آزاد ارسباران، در تاریخ 1390/5/3 راس ساعت 00:9 صبح در محل سالن کنفرانس دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از بررسی گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال 1388 استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1388 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران در خصوص هر یک از بند های گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید:
1 - در خصوص بند 3 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره پیگیری و تمهیدات لازم جهت انتقال سوابق طرح تملک دارائیهای سرمایه ای و مانده دارائیهای ایجادی به دستگاه بهره بردار به عمل آورده و حداکثر تا تاریخ 1390/8/30 نتایج اقدامات انجام شده را به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی اقتصادی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
2 - در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل: مقرر گردید هیات مدیره ضمن اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها، پیگیری و اقدام لازم به منظور تعیین تکلیف موارد فیمابین و شناسایی، ارزیابی و انتقال مالکیت دارائیهای مربوط و ثبت آنها به عنوان آورده دولت در محاسبه سرمایه سازمان به عمل آورده و گزارش اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
3 - در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته طی نامه شماره 223/20/902 مورخ 28/2/90 به سازمان های مناطق آزاد تجاری - صنعتی، مقرر گردید هیات مدیره نسبت به تهیه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به 29/اسفند ماه/1390 بر اساس دستورالعمل ابلاغی اقدام نماید.
4 - در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره با انجام تمهیدات لازم نسبت به اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم به عمل آورده و نتیجه اقدامات به عمل آمده حداکثر طی مدت سه ماه به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد.
5 - در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول مانده های اقلام مندرج در بند فوق را به عمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم بابت مطالبات ذکر شده اقدام نموده و نتایج اقدامات به عمل آمده را در فواصل سه ماهه به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل قانونی ارائه نماید.
6 - در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل:، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های درخواستی حسابرس مستقل، اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد لزوم، حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده را به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
7 - در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل: (بند اظهار نظر مردود) مقرر شد هیات مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب و موثر و انجام پیگیریها و اقدامات لازم در اجرای تکالیف مندرج در بندهای 1 تا 6 فوق،ترتیبی اتخاذ نماید تا با رفع موارد موثر در بندهای گزارش حسابرسی، امکان اخذ اظهار نظر مطلوب حسابرس مستقل راجع به صورتهای مالی در سال مالی بعد فراهم گردد.
8 - در خصوص بندهای 10، 11، 23، 27 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده،با تاکید بر لزوم رعایت مقررات و الزامات قانونی و اینکه مسئولیت عدم رعایت آن بر عهده هیات مدیره سازمان است، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات مربوط صورت پذیرد.
9 - در خصوص بند 12 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات و ضوابط مربوط صورت پذیرد.
10 - در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی، توضیحاتی مبنی بر ابلاغ ضوابط استخدامی به مناطق آزاد تجاری - صنعتی طی شماره 260163/ت43391 مورخ 25/12/88 به استماع حاضرین رسید.
11 - در خصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در خصوص کسر و پرداخت به موقع مالیات و بیمه تکلیفی به طور کامل و رعایت الزامات قانونی مربوطه، اقدام لازم به عمل آورد.
12- در خصوص بند 16 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هئیت مدیره ضمن انجام پیگیری و اقامات لازم، نسبت به تعیین تکلیف موارد مندرج 17 گزارش بازرس قانونی،با رعایت صرفه و صلاح سازمان اقدام لازم به عمل آورد.
14- در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره همراه با انجام و اتمام عملیات حصار کشی محدوده منطقه، نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین مقرر شد با انجام پیگیری های لازم نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم به عمل آید. با انجام و اتمام پیگیری های لازم نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم به عمل آید. هر گونه تخفیفات در چارچوب قوانین و مقررات مجاز میباشد. همچنین استفاده از عواید حاصل از سهمیه 15% کالای تجاری صرفاً برای اجرای زیرساخت های منطقه مجاز میباشد.
15- در خصوص بند 19، 21، 22، 25، 26، گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره نسبت به تقویت سیستم کنترلهای داخلی و پیش بینی تمهیدات لازم جهت حصول اطمینان از رعایت مصالح و صرفه و صلاح سازمان در تصمیمات متخذه،پرداختها و برآورد پیمان ها و همچنین تامین پوشش بیمه ای مناسب برای دارائیهای سازمان در چارچوب بودجه مصوب، اقدام لازم به عمل آورد.
16- در خصوص بند 20 گزارش بازرس قانونی، ضمن تاکید بر لزوم رعایت قوانین و مقررات، با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر وجود اشکال در نحوه تنظیم مبایعه نامه ها، مقرر شد هیات مدیره سازمان ترتیبی اتخاذ نماید تا در تنظیم مبایعه نامه ها کلیه جوانب حقوقی را مورد توجه و بررسی قرار داده و در رعایت صرفه و صلاح و استیفای حقوق سازمان اهتمام لازم به عمل آید.
17 - در خصوص بند 24 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در تهیه و ارائه صورت های مالی، کلیه استانداردها و مقررات ناظر بر گزارشگری مالی رارعایت نماید.
جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 13:00 با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.