وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505 مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند:
1 - صورتهای مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال1387 مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید میشود.
2 - با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیات مدیره سازمان مزبور در (24 بند) مربوط به سال مالی یاد شده به شرح صورتجلسه پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تعیین میگردد.
3 - سازمان حسابرس به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد ارس برای سال مالی منتهی به 1387/12/29 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این رابطه به هیات مدیره آن سازمان تفویض میگردد.
این تصویب نامه در تاریخ 1391/1/27 به تایید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است.
محمد رضا رحیمی معاون اول رئیس جمهور
صورتجلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی (مجمع عمومی
سالیانه)، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1387 سازمان منطقه آزاد ارس
مورخ 1389/7/28
پیرو دعوتنامه شماره 436/20/892 مورخ 11/5/89 و شماره 621/20/892 مورخ 20/7/89، جلسه کمیته منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1387 سازمان منطقه آزاد ارس، در تاریخ 1389/7/28 راس ساعت 9:00 صبح در محل منطقه آزاد ارس با حضور کلیه اعضاء کمیته و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از بررسی گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال1387 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه1387 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارس در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید:
1 - در خصوص بند3 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره ضمن اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها، پیگیری و اقدام لازم به منظور تعیین تکلیف موارد فیمابین و شناسایی، ارزیابی و انتقال مالکیت دارائیها و ثبت آنها به عنوان آورده دولت در حساب سرمایه سازمان به عمل آورده و گزارش اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
2 - در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره ضمن هماهنگی با مرکز امور مناطق آزاد و سازمان حسابرسی، روشهای محاسبه بهای تمام شده فروش زمین و خدمات ارائه شده حداکثر طی مدت سه ماه اقدام نماید، به نحوی که محاسبات بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده در پایان سال مالی 1389 بر این اساس انجام گیرد.
3 - در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره با انجام تمهیدات لازم نسبت به اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم به عمل آورده و نتیجه اقدامات به عمل آمده حداکثر طی مدت سه ماه به مراکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس و بازرس قانونی ارائه گردد.
4 - در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول یا تعیین تکلیف مانده های اقلام مندرج در بند فوق را به عمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم بابت مطالبات ذکر شده اقدام نموده و نتایج اقدامات به عمل آمده را در فواصل سه ماهه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس ارائه نماید.
5 - در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور تعیین تکلیف نهایی موارد فیمابین با شرکت شهرکهای صنعتی آذربایجان شرقی و انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها به عمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
6 - در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره ضمن انتقال اسناد مالکیت عرصه و اعیان ساختمان فرهنگسرای شهرداری جلفا به نام سازمان، نسبت به اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم به عمل آورده و نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
7 - در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول یا تعیین تکلیف نهایی کلیه موارد فیمابین با «شرکت تان» پیمانکار پروژه هتل چهار ستاره ارس - جلفا ضمن حفظ حقوق بیت المال و تسویه حسابهای فیمابین، اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در این ارتباط را در حسابها به عمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل ارائه گردد. در هر صورت هیات مدیره وقت نسبت به اقدامات انجام شده مسئول میباشد.
8 - در خصوص بند 10 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره همراه با انجام و اتمام عملیات حصار کشی محدوده منطقه، نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین مقرر شد با انجام پیگیری های لازم نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم به عمل آید. هر گونه تخفیفات در چارچوب قوانین و مقررات مجاز میباشد همچنین استفاده از عواید حاصل ار سهمیه 15% کالای تجاری صرفاً برای اجرای زیرساخت های منطقه مجاز میباشد.
9 - در خصوص بند11 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های ارسالی اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد لزوم، حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
10 - در خصوص بند12 گزارش حسابرس مستقل، (بند اظهار نظر مردود) مقرر شد هیات مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب و انجام پیگیریها و اقدامات لازم در اجرای تکالیف مندرج در بندهای 1 تا9 فوق، ترتیبی اتخاذ نماید تا با رفع موارد مندرج در بندهای گزارش حسابرسی، امکان اخذ اظهار نظر مناسب حسابرس مستقل واجع به صورتهای مالی در سال مالی بعد فراهم گردد.
11 - در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی،ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات مربوط صورت پذیرد.
12 - در خصوص بندهای 15 و 18 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات مربوط صورت پذیرد.
13 - در خصوص بند17 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در خصوص کسر و پرداخت به موقع مالیات و بیمه تکلیفی به طور کامل و رعایت الزامات قانونی مربوطه، اقدام لازم به عمل آورد.
14 - در خصوص بند19 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با ارائه صورتهای مالی سازمان برای هر سال مالی منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی در موعد مقرر طبق مفاد ماده (22) اساسنامه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی، امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و برگزاری مجمع عمومی سالانه در موعد مقرر فراهم شود.
15 - در خصوص بند 20 گزارش بازرس قانونی، رعایت مقررات و اتخاذ هر گونه تصمیمات با رعایت الزامات قانونی، مورد تاکید قرار گرفت.
16 - در خصوص بند21 گزارش بازرس قانونی، توضیحات ارائه شده مبنی بر تصویب و ابلاغ آییننامه مربوط به محاسبه و تعیین حقوق و مزایای اعضای هیات مدیره سازمانهای مناطق آزاد تجاری - صنعتی از سوی شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی به شماره 260163/ت43391 به تاریخ 1388/12/25 و انجام اقدامات لازم برابر مفاد آییننامه مذکور به استماع کمیته رسید.
17 - در خصوص بند22 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره اقدام لازم در جهت انجام اطلاع رسانی مناقصات عمومی از طریق پایگاه اطلاع رسانی به عمل آورده و رعایت بند الف ماده 5 قانون برگزاری مناقصات نیز مورد تاکید قرار گرفت.
18 - در خصوص بند 23 گزارش بازرس قانونی، رعایت مقررات و الزمات قانونی مورد تاکید قرار گرفت.
19 - در خصوص بند 24 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در تهیه و ارائه صورت های مالی، کلیه استاندار ها و مقررات ناظر بر گزارشگری مالی را رعایت نماید.
20 - در خصوص بند 25 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور تعیین تکلیف موارد فیمابین با شرکت یادگار سبز و انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها به عمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید،
21 - در خصوص بند 26 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در ارتباط با ثبت کلیه مواد و کالاهای خریداری شده با رعایت استانداردهای پذیرفته شده حسابداری و موازین مربوط به سیستم کنترلهای داخلی و انعکاس آنها در سوابق انبار، اقدام لازم به عمل آورد.
22 - در خصوص بند27 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره ضمن اعمال بررسی و نظارت های کافی با اتخاذ تمهیدات مناسب و بهره گیری موثر از واحد کنترل پروژه در سازمان، ترتیبی اتخاذ نماید تا امکان اعمال نظارت موثر بر پروژه ها و اتخاذ تصمیمات مناسب در جهت اجرا و بهره برداری به موقع و اقتصادی از پروژه ها فراهم شود.
23 - مدیر عامل و اعضای هیات مدیره متعهد و موظف میباشند اصلاحات و تکالیف معین شده در صورتجلسه کارگروه منتخب مجمع را بگونه ای اجرا نمایند تا اثر بخشی آن در صورتهای مالی سال1389 نمایان شود.
24 - پس از استماع توضیحات جناب آقای مرجانی در خصوص لزوم بازنگری آیین نامه معاملات سازمان های مناطق آزاد تجاری - صنعتی موضوع تصویب نامه شماره 1886/ت مورخ 1377/2/28 هیات وزیران و پس از مذاکره و تبادل نظر، مقرر سد متن آیین نامه معاملات پشنهادی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با توجه به مفاد قانون برگزاری مناقصات تهیه و سپس در کمیته تخصصی مرکب از نمایندگان کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مورد بررسی قرار گرفته و جهت تصمیم گیری به کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی ارائه شود.
جلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 11:00 صبح با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.